Lasten | ||||||||
Progr. | Omschrijving | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Verschil | |||
01 | Bestuur, samenleving en dienstverlening | 3.553 | 3.895 | 4.194 | -299 | |||
02 | Openbare orde en veiligheid | 3.433 | 3.470 | 3.363 | 107 | |||
03 | Transitie Sociaal Domein | 70.791 | 70.337 | 66.652 | 3.685 | |||
05 | Economie en vrije tijd | 11.313 | 12.080 | 12.431 | -351 | |||
06 | Ruimtelijke ontwikkeling | 21.306 | 22.310 | 37.462 | -15.152 | |||
07 | Duurzame ontwikkeling | 5.399 | 7.232 | 5.751 | 1.481 | |||
08 | Beheer openbare ruimte | 12.393 | 14.176 | 12.887 | 1.289 | |||
19 | Bedrijfsvoering | 36.851 | 38.541 | 38.298 | 243 | |||
20 | Overzicht Algemene dekkingsmiddelen | 6.275 | 5.541 | 6.137 | -596 | |||
30 | Overzicht stelposten | -328 | 418 | 0 | 418 | |||
35 | Begr.saldo/ Rek.saldo/ Calculatieresultaat | 26 | 25 | 0 | 25 | |||
Totaal Lasten | 171.012 | 178.025 | 187.175 | -9.150 | ||||
Baten | ||||||||
Progr. | Omschrijving | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Verschil | |||
01 | Bestuur, samenleving en dienstverlening | -1.421 | -1.389 | -1.464 | 75 | |||
02 | Openbare orde en veiligheid | -513 | -535 | -571 | 36 | |||
03 | Transitie Sociaal Domein | -20.348 | -21.577 | -21.970 | 393 | |||
05 | Economie en vrije tijd | -1.720 | -1.464 | -1.377 | -87 | |||
06 | Ruimtelijke ontwikkeling | -18.807 | -20.560 | -37.927 | 17.367 | |||
07 | Duurzame ontwikkeling | -5.746 | -5.966 | -5.955 | -11 | |||
08 | Beheer openbare ruimte | -6.602 | -8.531 | -7.142 | -1.389 | |||
19 | Bedrijfsvoering | -4.206 | -4.090 | -4.047 | -43 | |||
20 | Overzicht Algemene dekkingsmiddelen | -106.932 | -108.875 | -112.395 | 3.520 | |||
30 | Overzicht stelposten | 0 | -207 | -207 | 0 | |||
Totaal Baten | -166.294 | -173.194 | -193.055 | 19.861 | ||||
Totaal saldo van baten en lasten | 4.718 | 4.831 | -5.880 | 10.711 | ||||
40 | Toevoeging aan reserves | 4.190 | 21.740 | 21.651 | 89 |
40 | Onttrekking aan reserves | -8.908 | -26.573 | -24.455 | -2.118 |
Saldo reserve mutaties | -4.718 | -4.833 | -2.804 | -2.029 |
Gerealiseerd resultaat | 0 | 0 | -8.682 | 8.682 |
Het resultaat van de jaarrekening 2016 bedraagt € 8.682.000. Daarin is opgenomen het positieve resultaat van het Grondbedrijf van € 1.900.000.
De belangrijkste mutaties die tot dit resultaat hebben geleid zijn:
G emeentefonds voordeel 3.816.500
Uit het gemeentefonds is een bedrag van in totaal 3,8 miljoen extra aan algemene uitkering ontvangen na het bekend worden van de Najaarsnota. Daarvan is een bedrag van
€ 717.700 ontvangen vanwege de kosten van de verhoogde asielinstroom. Dit bedrag is gebaseerd op het aantal gehuisveste statushouders in het eerste halfjaar van 2016. Door de verwerking in de decembercirculaire was het niet meer mogelijk om hiervoor een begrotingswijziging op te stellen in 2016. In plaats daarvan stellen wij voor om via de resultaatbestemming dit bedrag voor het betreffende doel beschikbaar te stellen.
In de decembercirculaire is ook gemeld dat de gemeente een bedrag van € 2.500.000 ontvangt voor de inpassing van de Nieuwe Hollandse Waterlinie in Het Klooster. Ook hier geldt dat het niet meer mogelijk was om een begrotingswijziging te nemen. Via de resultaatbestemming wordt u gevraagd dit bedrag beschikbaar te stellen aan de betreffende grondexploitatie.
Een bedrag van 600.000 extra is ontvangen op grond van verschillende oorzaken.
Transities Sociaal Domein € 4.218.000 voordeel
Ten opzichte van de Begroting is er sprake van een overschot van bijna € 3 mln. Het gaat hier met name om minder uitgaven in de persoonsgebonden budgetten WMO en jeugdzorg (ong. € 2,1 mln.) en gebundelde uitkering participatie & armoedebeleid (ong. €1,5 mln.). De toelichting over deze onderdelen en de overige (€0,5 mln.) treft u aan in paragraaf 4.1.3.
In lijn met voorgaande jaren zal worden voorgesteld de overschotten binnen het sociaal domein toe te voegen aan de reserve Sociaal Domein.
Grondbedrijf € 1.900.000 voordeel.
Bij het opstellen van de jaarrekening worden de grondexploitaties herijkt. Het positief resultaat van het Grondbedrijf over 2016 bedraagt € 1.900.000. Wij stellen voor om de te betalen vennootschapsbelasting ad € 500.000 ten laste van dit resultaat te brengen.
Concernbrede directe en indirecte personeelskosten €. 634.000 voordeel
Dit onderdeel betreft de concernbrede uitgaven aangaande directe en indirecte personeelskosten. Het beschikbare budget conform begroting bedroeg ± €. 28,3 miljoen. De uitgaven in 2016 waren ± €. 27,6 miljoen. De onderschrijding op deze post bedraagt €. 634.000 zijnde 2,2 % van het begrotingstotaal. De verklaring van de onderschrijding betreft enerzijds lagere uitgaven aangaande o.a. salariskosten, kosten opleidingsplan en onderzoek en advieskosten en anderzijds hogere uitgaven aangaande o.a. inhuur personeel van derden. Inmiddels heeft uw Raad bij Raadsbesluit van 23 februari 2017 besloten om deze onderschrijding over te hevelen van het begrotingsjaar 2016 naar het begrotingsjaar 2017.
Individueel Keuze Budget (IKB) € 821.000 nadeel
Op grond van de BBV-regels hebben wij een bedrag van € 821.000 moeten reserveren voor het Individueel KeuzeBudget (IKB) van € 821.000. Uw Raad heeft daartoe besloten bij Raadsbesluit van 23 februari 2017.
Overige stelposten 417.644 voordeel
Bij de Najaarsnota was nog een bedrag van € 351.000 aan ombuigingstaakstellingen in 2016 niet gerealiseerd. Deze post is voor een bedrag van € 51.000 alsnog ingevuld, het restant van € 300.000 is nu gedekt uit het vrijvallen van de stelpost Onvoorzien van € 35.000 en de stelpost Bestaand beleid van € 682.000. Hierna resteert een voordeel van € 417.000.
Sport € 327.300 nadeel
De taakstelling Sport voor 2016 bedraagt € 781.000. Dit is voor een bedrag van € 539.700 door structurele en incidentele maatregelen ingevuld, zoals herijking van subsidies en tarieven, verzelfstandiging van sportstimuleringsprojecten en terughoudend om te gaan met diverse budgetten. Het restant van de taakstelling (€ 241.300) is ten laste gebracht van het jaarrekeningresultaat.
Pensioenvoorziening (ex)-wethouders 270.000 nadeel.
In 2016 is gebleken op basis van een actuariële berekening dat aan de voorziening wethouders-pensioenen een aanvullende dotatie noodzakelijk was van € 270.000 om deze op peil te houden. De belangrijkste reden hiervan is het verder gedaalde rentepercentage waarmee moet worden gerekend.
Actieplan geluid neutraal
Dit betreft lagere lasten voor een bedrag van € 1.453.000 ten behoeve van de investering geluidschermen. De lagere lasten worden veroorzaakt doordat meer tijd nodig is voor de voorbereiding. De realisatie zal nu in 2017 plaats vinden. Het gevolg van de lagere lasten is een lagere onttrekking uit de reserve ”Actieplan geluid”. Per saldo is deze mutatie neutraal.